2012级金融专业硕士研究生第3学期教学计划及方案
（研究生处 2013年9月）

一、课程总量及课程要求
按照《广东金融学院2012级金融专业硕士研究生培养方案》的要求，2012级金融专业硕士研究生第3学期课程安排如表1所示，合计10学分。
研究生处按照学校课程归属分别请相关系部负责人遴选合适人选承担相应教学任务，并要求相关教师在下学期开学前向研究生处提交教学大纲、教学进度表、教案等系列教学文件。

二、教学实施方案
（一）国际金融管理专题
1．授课内容：全部内容分为五个方面：

（1）在简要介绍传统及现代汇率决定理论基础上，探讨人民币汇率走势的成因、效应及对策；

（2）在概括介绍国际收支基本概念和基本理论的基础上，以开放的宏观经济学视角探讨我国内外失衡的形成机理及对策；

（3）在较为全面地介绍货币国际化基本理论的基础上，紧密联系我国经济实力与金融市场等发展现状，着重探讨我国人民币的国际化问题；

（4）在全面介绍国际储备基本理论的基础上，探讨我国外汇储备持续快速增长的原因、效应及对策；

（5）在概括介绍国际银行经营管理理论的基础上，探讨国际银行业竞争格局的演变趋势及我国银行参与国际竞争的对策。
本专题通过基本理论和实践运用的结合，促进学生对国际金融相关理论的理解和掌握，提高学生运用具体理论分析现实问题的能力。
2．授课方式：以教师讲授为主，结合案例分析、经典文献阅读和专题研讨。授课基本遵循“定义—运用—案例分析”；本课程要学生完成大量的课后阅读和拓展学习；要求参与课程课题研究、案例分析和小组讨论。课程进度安排见表2所示。
3．课程实施计划

4．主要参考书目：
（1）崔孟修，现代西方汇率决定理论研究，中国金融出版社，2002年
（2）[美]安妮克鲁埃格，汇率决定论（中文版），中国金融出版社，1990年
（3）大卫•艾特曼等（美）著，刘园等译，国际金融，机械工业出版社，2011.12
（4）劳伦斯 S.科普兰，汇率与国际金融，机械工业出版社，2011.5
（5）米希尔 A.德赛，国际金融案例，机械工业出版社，2009.4
（6）Michael H. Moffett, Arthur L. Stonehill, David K. Eiteman. Fundamentals of Multinational Finance, 机械工业出版社，2010.4
（7）Balance of Payments and International Investment Position Manual, Sixth Edition (BPM6) INTERNATIONAL MONETARY FUND
（8）Joseph P. Daniels David D. VanHoose，《国际货币与金融经济学》第三版高等教育出版社（Joseph P. Daniels David D. VanHoose International Monetary & Financial Economics ,3ed Higher Education Press）
（9）Joseph P. Daniels, David D. VanHoose Global Economic Issues and Policies with Economic Applications 1ed 2004
（10）Krugman/Obstfeld, International Economics: Theory and Policy, 8ed
（11）New Developments in Chinas Balance of Payments Statistics and Hopes for Future Technical Cooperation in Statistics .State Administration of Foreign Exchange of China (August 7, 2001)
（二）金融投资专题
1．授课内容：全部内容分为九个专题：

（1）多层次资本市场与企业上市专题，主要讲授一级市场中股票发行相关制度的变迁过程，企业上市及其具体运作过程；

（2）证券投资基金专题，主要讲授证券投资基金的运作、管理及其操作策略；

（3）资产投资组合专题，主要讲授资产组合理论及实务、包括业绩评价方法与具体的操作策略等；

（4）选股策略及投资运用，主要讲授成长型公司的特点、识别方法及其投资策略；

（5）期货投资专题，主要讲授期货投资的理论及实务，包括具体的规则、操作策略及风险管理策略；

（6）股指期货专题，主要讲授股指期货的理论、交易规则与实务操作，重点讲授股指期货在套值保值中的运用；

（7）房地产金融专题，主要讲授房地产金融的主要内容、运作方法以及房地产金融体制的改革方向等；

（8）金融产品设计及其投资策略，主要讲授金融产品的设计要点，投资策略、风险管理及业绩评价；

（9）资产证券化专题，主要讲授资产证券化理论、方法及实务管理，重点讲授资产证券化规则、方案设计、定价、风险管理，结合具体案例讲解。
金融投资分别从金融市场供给和需求的角度对金融投资的主要内容进行了的讲授和研讨，通过本课程的学习，学生既能够从金融市场的供给面了解到金融机构开展相关业务的制度背景与运作方式、实务操作流程和方法，也能够从金融市场需求面了解到投资者可供选择的投资产品、投资与交易策略，风险管理等方面的内容，从而加深了学生对金融投资相关问题的理解。
2．授课方式：以教师讲授为主，结合案例分析与小组讨论。课程进度安排见表3所示。
3．课程实施计划

4．主要参考书目：
（1）【美】滋维•博迪 亚历克思•凯思等著，《投资学》第6版，机械工业出版社，2010年出版
（2）【美】露西•阿科斯 理查德•迪弗斯，《行为金融学：心理、决策与市场》，清华大学出版社，2010年12月出版（英文，美国商学院原版教材）
（3）【美】Jhon R.nofsinger The Psychology of Investing（投资中的心理学》第四版），清华大学出版社，2010年12月出版（英文，美国商学院原版教材）
（4）【英】威廉•福布斯著，孔东民译，《行为金融》，2011年第一版，机械工业出版社，2010年12月出版
（5）Roger J .Best Market_based Management:Strategies for Growing Customer Value and Profitability ,5e. 清华大学出版社，2010年12月出版（英文，美国商学院原版教材）
（6）【美】本杰明•格雷厄姆、戴维•多德，《证券分析》（上、下），第六版，中国人民大学出版社，2009年12月第一版
（7）【美】本杰明•格雷厄姆(Benjamin Graham)、王中华、黄一义译，《聪明的投资者》(原本第4版)，人民邮电出版社，2011年7月出版
（8）【美】纳西姆•尼古拉斯•塔勒布，《黑天鹅—如何应对不可预知的未来》（升级版），中信出版社,2011年10月第三版
（9）【美】菲利普•科特勒（Philip Kotler）等著，卢泰宏、高辉译，《营销管理—分析、计划执行和控制》，中国人民出版社，2009年4月出版
（10）丁鹏编，《量化投资》（修订版），电子工业出版社，2012年4月出版
（11）张维迎，《博弈论与信息经济学》，上海人民出版社，2004年11月出版
（三）金融法规研究
1．授课内容：全部内容包括9个方面（含税法）：
（1）金融机构法，主要介绍中央银行、商业银行、政策性银行、证券机构、保险机构以及其他金融机构的法律制度，在此基础上，探讨我国的金融机构改革和立法完善。
（2）金融市场业务法，主要介绍货币市场、外汇市场、信贷、支付结算、金融担保、信托、融资租赁、资本市场、保险市场等方面的法律制度，并探讨金融业务操作中法律风险的识别与防范。
（3）金融监管法，主要了解金融监管的基本理论，介绍中央银行、银行业、证券业、保险业的监管以及涉外金融监管的法律制度，探讨金融监管的最新理论和当前监管难点与重点。
（4）金融刑法与犯罪，主要介绍金融刑法和犯罪的基本理论，通过典型案例，着重探讨破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪，深入分析新型金融犯罪的定罪和量刑。
（5）金融纠纷解决，主要介绍仲裁和诉讼解决方式，全面了解金融纠纷解决的程序，重点探讨金融纠纷的多元化解决方式，尤其是采用选择性的争端解决方式（ADR）解决金融纠纷的实践和实效。
（6）涉外金融法，主要介绍国际货币、汇率、国际借贷、国际证券、对外金融担保、国际金融监管、国际贸易支付与融资等法律制度，用国际视野和比较的方法探讨中外金融法制的共性和个性，为涉外金融业务的开展和中国金融法的修改与完善提供借鉴。
（7）中国现行税法体系及税收制度改革，介绍我国目前的税收法规体系及税收的征收管理，介绍我国税制改革的历史沿革，探讨税制改革的几个热点问题；
（8）流转税的征纳义务及税务筹划，介绍我国增值税、消费税、流转税的相关税收法规的基本规定，并在此基础上探讨流转税的税务筹划；
（9）所得税理论及我国所得税的征纳实践，主要通过对所得税基本理论的学习，结合《企业所得税法》及《个人所得税法》的法规规定探讨我国企业所得税及个人所得税的征纳实践问题。
金融法规专题将通过对金融法理论和实践的介绍，特别是对金融法典型案例的分析，促进学生对我国金融法规的理解和应用，引导学生关注我国金融法律实务中的热点和难点问题，提高学生防范金融法律风险的意识，提升学生的分析能力和解决实际问题的能力；税收法规专题将通过对税收学基本理论以及中国税制结构中的流转税和所得税的征纳实践的介绍，促进学生对我国税收法规的熟悉和掌握，引导学生关注我国税制改革的热点问题，提高学生运用具体理论分析现实问题的能力。
2.授课方式：结合案例分析进行基本理论及征纳税实践的讲授，并运用所学知识对中国税制改革热点问题进行研讨，本课程要求学生熟悉我国基本的税收法规规定，了解相关税种的计算，关注我国当前的税制改革，积极参与案例分析和小组讨论。
3．课程实施计划

4．主要参考书目：
（1）(英)伍德.金融法的世界地图.法律出版社，2013.
（2）法律法规中心.中华人民共和国金融法典：应用版.法律出版社，2013.
（3）法律法规中心.中华人民共和国金融法律法规全书.法律出版社，2013.
（4）国务院法制办.中华人民共和国金融法典/注释法典.中国法制出版社，2012.
（5）韩龙.国际金融法前沿问题（研究生教学参考书）.清华大学出版社，2010.
（6）韩龙.金融法.清华大学出版社,北京交通大学出版社，2008.
（7）强力，王志诚.中国金融法,财团法人台湾金融研训院，2010.
（8）陶广峰.金融法.中国人民大学出版社，2012年.
（9）王卫国.金融法.西南财经大学出版社，2010.
（10）吴弘，陈岱松，贾希凌.金融法.格致出版社，上海人民出版社，2011.
（11）徐孟洲.金融法.高等教育出版社，2012.
（12）张长龙.经济法.知识产权出版社，2013.
（13）中国法制出版社.金融法律•法规•规章•司法解释•裁判要旨.中国法制出版社,2013.
（14）邓力平.中国税制.经济科学出版社，2005.
（15）国家税务总局税收科学研究所.外国税制概览.中国税务出版社，2012.
（16）迈伦•斯科尔斯，马克•沃尔夫森.税收与企业战略：筹划方法.张雁翎译.中国财政经济出版社,2004.
（17）上海国家会计学院.税收政策与税收筹划.经济科学出版社,2011.
（18）王玮.税收学原理.清华大学出版社，2010.
（19）中国注册会计师协会.CPA全国统一考试辅导教材.经济科学出版社，2013年.
（20）Derek Roebuck et al.Banking law in Hong Kong. LexisNexis Hong Kong,2009.
（21）Dirk Brand,Financial constitutional law,VDM Verlag Dr. Müller, 2009.
（22）Gail Pearson. Financial services law and compliance in Australia.Cambridge University Press,2009.
（23）Marcel C.A. van den Nieuwenhuijzen.Financial law in the Netherlands. Kluwer Law International,2010
（24）Mario Giovanoli Diego Devos.International monetary and financial law.Oxford University Press,2010.
（25）Michel Tisonet al.Perspectives in company law and financial regulation.Cambridge University Press,2009.
（26）PohChu Chai. Banking law.LexisNexisSingaporo,2007.
（27）Raj Panasar.European securities law. Oxford University Press,2010.
（28）Robert Baxt,Ashley Black. Securities and financial services law.LexisNexis Butterworths,2008.