资金集中管理模式下的企业集团票据管理
文献类型：期刊
作者：张瑞君[1]
机构：[1]中国人民大学商学院
[2]中国人民大学商学院
年：2010
期刊名称：财务与会计
期：1
页码范围：28-29
增刊：增刊
收录情况：中文核心期刊要目总览
所属部门：商学院
语言：中文
ISSN：1003-286X
链接地址：http://d.g.wanfangdata.com.cn/Periodical_cwykj201001008.aspx
DOI：10.3969/j.issn.1003-286X.2010.01.008
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关键词：集中管理模式;资金结算;票据风险;商业承兑汇票;分散管理模式;贴现息;票据管理;资金使用效率;票面金额;资金需要;
摘要： 近年来,随着企业集团业务和规模的拓展,一些大型特别是生产销售型的企业集团的资金结算大部分都是采用票据结算,即银行承兑汇票和商业承兑汇票.那么,企业集团在互联网的资金集中管理模式下,如何利用资金集中管理信息平台,设计合理的分(子)公司与资金管理组织之间的票据在线管理流程;如何将集中起来的票据进行合理筹划,以提高资金使用效率;如何动态监控全集团的票据信息,防范资金的管理风险?本文在此针对以上问题进行分析和探讨.
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